가족끼리 돈 빌려줄 때, 세무조사 안 받는 방법

💸 가족끼리 돈 빌려줄 때, 세무조사 피하는 3가지 핵심 포인트

가족이라도 돈 거래할 땐 “서류 + 이자 + 상환” 이 3박자가 맞아야
국세청이 대여로 인정합니다.
하나라도 빠지면 → “사실상 증여”로 간주될 수 있어요.

 

가족끼리 돈 빌려줄 때, 세무조사 안 받는 방법

✅ 1. 무조건 차용증을 써야 합니다

“그냥 가족끼리인데 무슨 문서까지…”
그 생각 하다가 가산세 나옵니다 🥲

📄 차용증 필수 항목

• 대여일과 상환 기한
• 원금과 이자율
• 상환 방법 (일시상환, 분할상환 등)
• 양쪽 서명 or 도장

차용증은 증여 여부 판단의 1차 기준입니다.
쓰지 않았다면 거의 90% 증여로 간주돼요.

 

✅ 2. 연 4.6% 이상의 이자율로 이자 지급

국세청은 가족 간 거래에서 **적정 이자율(연 4.6% 이상)**을 요구합니다.
이자를 안 주거나, 지나치게 낮은 이자를 주면
“실제로는 그냥 준 거잖아?”라고 판단해요.

💡 이자 납입도 꼭 계좌이체로 증빙 남기세요!

Tip: 국세청 고시에 따라 매년 적정 이자율이 달라집니다.
(2025년 기준도 확인 필요)

 

✅ 3. 상환 이력이 있어야 진짜 대여로 인정

돈을 빌려줬다고 했는데 1년이 지나도 아무 상환이 없다면…
국세청은 의심합니다.

• 일부라도 정기적으로 상환된 이력
• 이자 납부와 별도로 원금 갚는 흐름

이게 없다면 차용증 + 이자 지급이 있어도
결국 ‘사실상 증여’로 판정날 수 있어요.

❗ 실제 사례로 본 국세청의 시선 

상황	국세청	판단 사유
차용증 無, 이자 無	증여	모든 기준 미달
차용증 有, 이자 有, 상환 無	증여로 간주 가능성	상환 의지 없음으로 판단
차용증 有, 이자+상환 有	대여 인정	모든 요건 충족

 

 

이게 증여라고요? 실수하기 쉬운 증여 케이스 5가지

 

💬 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 부모님이 집 전세자금 1억을 빌려주면?

→ 차용증 + 이자율 + 상환기록을 갖춰야 대여로 인정. 없으면 전액 증여 간주 가능.

Q2. 가족끼리 무이자로 빌려줄 수 없나요?

→ 세법상 적정 이자율(4.6%)을 적용하지 않으면 증여세 부과 대상이 됩니다.

Q3. 차용증은 공증 받아야 하나요?

→ 꼭 공증할 필요는 없지만, 작성일과 양측 서명, 구체적 내용만 정확하면 효력 있어요.

📌 마무리 한 줄 요약

가족끼리 돈 빌려줘도 ‘문서화 + 이자 + 상환’ 없으면 증여세 대상입니다.
“우리끼린 괜찮겠지…”는 절대 통하지 않아요.

국세청은 이제
📈 계좌 흐름 + 명의 + 사용 내역까지 추적하는 시대입니다.
미리 서류 준비해두는 게 가장 확실한 방패예요.

 

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